Vamos a elaborar ahora el mismo ejercicio con el que venimos practicando las Conciliaciones Bancarias, desarrollando el Método de Saldos Encontrados, el enunciado del ejercicio lo tienes aquí:
Beta C.A. encontró las siguientes diferencias al efectuar la conciliación al 31/01/20X2 para su Cuenta Corriente del Banco Mercantil:
Saldo s/ Banco por UM 27.143,00 a favor de la empresa
Saldo s/ Libros por UM 12.485,00 a favor de la empresa
- Depósito en tránsito 789-C por UM 2.500,00
- Cheque en tránsito 9087 por UM 4.200
- La Nota de Crédito N° 784 por UM 4.780,00 fue duplicada por el banco.
- El Cheque N° 9092 por UM 6.700,00 fue duplicado en libros, correspondía a pago de Impuestos Municipales pendientes por cancelar.
- El Depósito 1075-C por UM 4.230,00 correspondiente a alquileres cobrados por anticipado fue registrado por el asistente contable por UM 2.340,00
- Cheque N° 9084 registrado en libros para reembolso de Caja Chica por:
Gastos de encomiendas UM 58,00
Gastos de papelería UM 125,00
Gastos de limpieza UM 230,00
Gastos varios oficina UM 470,00
El asistente contable registró el cheque por UM 388,00
- No se registró en libros al cierre de mes;
Nota de débito 9945-X correspondiente a comisión por cheque devuelto por UM 45,00.
Nota de crédito N° 760 por UM 128,00 por intereses bancarios ganados.
Con la información suministrada, elabora:
Conciliación bancaria partiendo de Libros para llegar a Bancos.
Recuerda que te será de utilidad la Regla de los Signos: REGLA DE LOS SIGNOS
Aquí la respuesta, elaboramos la Conciliación en Excel:
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